报 告
—在2016年12月30日安远县第十七届人大常委会第2次会议上
县财政局局长 高炳金
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现我向本次常委会报告2016年县财政预算调整方案（草案），请予审议。
一、预算调整原因及依据
一是积极争取上级支持，新的转移支付陆续下达，县级财力相应增加。
二是按照《国务院关于印发全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案的通知》（国发〔2016〕26号），自2016年5月1日起，全面实施营改增改革，中央财政以2014年为基数核定中央返还和地方上缴基数；所有行业企业缴纳的增值税，中央和地方按5：5比例共享，过渡期暂定2—3年。
三是按照《地方政府一般债务预算管理办法》（财预〔2016〕154号）、《地方政府专项债务预算管理办法》（财预〔2016〕155号）和《关于下达2016年地方政府债务限额和第二批置换债券转贷规模的通知》（赣财债〔2016〕89号）要求，各级新增债券资金使用安排要按要求编制预算调整方案，将一般债券收支编制一般公共预算调整方案，将专项债券收支编制政府性基金预算调整方案，并报同级人大会常委批准。
四是按照国务院和省委、省政府部署安排，从2016年7月1日起对机关事业单位工作人员基本工资和离退休人员离退休费进行调整，行政机关事业单位养老保险改革，相应增加财政支出。
五是为应对经济下行，围绕县委、政府中心工作，满足各部门、各单位实际工作需要，相应增加财政支出。
二、一般公共预算调整方案
（一）收入预算调整
全县一般公共预算收入总量由年初147616万元调整为163099万元，调增15483万元，其中：
1、公共财政预算收入由年初预算54804万元调整为51200万元，减少3604万元，主要是“营改增”改革和经济效益下滑等原因造成营业税和企业所得税减收。
2、一般性转移支付由年初预算74233万元调整为83604万元，增加9371万元。
3、地方政府债券（地方政府新增一般债券）转贷收入为9716万元。
2016年1-11月，累计完成财政总收入68242万元，同比增长11.5%，完成年初计划的90.2%，全年能够完成财政总收入72300万元，同比增长3.2%，完成年初计划95.6%，考虑“营改增”改革和各级政府降费减税政策等政策性减税减少税收收入3750万元，同口径增长8.6%，达到年初增长8%的目标。
（二）支出预算调整
全县一般公共预算支出总量由年初147616万元调整为163099万元，调增15483万元。按照有关政策要求，建议将今年新增收入用于以下几方面的支出：
1、地方政府新增债券（一般债券）支出安排9716万元。按照省、市要求，2016年省转贷各市县的新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，优先用于支持扶贫、棚户区改造、普通公路建设等重大公益性项目支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。其中：用于濂江河两岸改造项目（东路）2500万元、濂江河两岸改造项目（西路）1200万元、三百山大道改造工程项目2000万元、产业扶贫基础设施项目3992万元、高速安远南互通连接线工程项目24万元。
2、政策性增资支出2162万元，主要是从2016年7月1日起对机关事业单位工作人员基本工资和离退休人员离退休费进行调标增加财政支出。
3、县级追加专项经费等支出3605万元，主要用于机关事业单位干部职工养老保险个人部分资金1786万元，2016年高、中考奖励和第32个教师节表彰活动经费378万元，县第六届运动会经费299万元，2015年保障性安居工程资金467万元，归还棚户区改造和保障性住房建设项目贷款利息675万元。
上述三项支出15483万元，根据支出项目，分别列入以下政府收支分类科目：
一般公共服务支出561万元；公共安全支出225万元；教育支出2339万元；科学技术支出7万元；文化体育与传媒支出 51万元；社会保障和就业支出391万元；医疗卫生和计划生育支出345万元；节能环保支出11万元；城乡社区支出5939万元；农林水支出4290万元；交通运输支出55万元；资源勘探信息等支出13万元；商业服务业等支出20万元；国土海洋气象等支出88万元；住房保障支出467万元；粮油物资储备支出6万元；债务付息支出675万元。
三、政府性基金预算调整方案
1、收入预算调整
省财政厅下达我县今年新增地方政府专项债券规模9440万元，调增“国有土地使用权出让金债务转贷收入”9440万元。
2、支出预算调整
2016年县政府性基金调整增加支出9440万元，其中用于宁定高速安远南互通连接线工程项目3620万元、迎宾大道拓宽工程项目1800万元、东江源北大道拓宽改造项目3300万元、赣南脐橙交易中心一期22#地块土石方工程项目720万元，全部列入“城乡社区支出”科目。
